宜君县财政内控及监督检查大队
发布时间：
2024-03-28 09:23
| 单位名称 | 宜君县财政内控及监督检查大队 | |
| 宗旨和业务范围 | 拟定财政监督制度和办法;拟定财政内控制度，做好内控工作，及时对内控工作监督检查;负责对行政、企业、事业单位执行财税法规和财务会计制度情况的监督检查;根据检查提出财政收支管理中的重大问题，提出加强管理的政策性建议 | |
| 住所 | 宜君县兴宜路6号 | |
| 法定代表人 | 张锦钊 | |
| 开办资金 | 10万元 | |
| 经济来源 | 全额预算管理 | |
| 举办单位 | 宜君县财政局 | |
| 资产损益情况 | ||
| 年初数（万元） | 年末数（万元） | |
| 0万元 | 1万元 | |
| 网上名称 | 宜君县财政内控及监督检查大队.公益 | 从业人数 2 |
| 对《条例》和实施细则有关变更登记规定的执行情况 | 2023年，能遵守国家有关法律法规和《事业单位登记管理暂行条例》及其《实施细则》的规定，按照宗旨和业务范围开展相关活动，没有涉及变更登记的事项，没有违法违规等情况 | |
| 开展业务活动情况 | 一、开展业务活动情况（一）预、决算检查工作。严格按照省市财政部门安排，对全县一级单位的2021年度财政决算和2022年度预算公开情况进行自查，交叉检查，并重点对部分单位公开的时限性、全面性，公开内容是否完整、是否真实进行全面检查，进一步规范了政府内控监督检查工作。（二）会计评估监督检查工作1.根据《铜川市财会监督专项行动方案》文件要求，对县经济贸易局、县文化和文物旅游局、县社会保障管理经办中心、县农业技术服务中心等七家单位的会计核算、信息披露、会计造假以及近两年新修订的会计准则实施情况进行了专项检查，就检查结果逐一进行了反馈，并责令限期整改到位。通过检查，切实提高预算单位财务管理水平和内部控制质量，保障会计信息真实完整性。2.代理记账行业专项整治工作。根据《铜川市财政局关于开展2023年代理记账行业违法违规行为专项整治工作的通知》文件要求，我局高度重视、加强协作，采用代理记账企业自查和实地检查等方式，认真组织开展了代理记账行业“无证经营”和“虚假承诺”行为专项整治工作。一是整治“无证经营”行为。二是整治“虚假承诺”行为。（三）地方债务违法违规专项检查。根据《铜川市财会监督专项行动方案》《铜川市地方债务违法违规问题专项整治工作方案》文件要求，聚焦地方政府债务违法违规重点任务，开展地方债务违法违规检查，通过检查，我县债务风险总体平稳可控，地方政府债务规模限定在上级下达我县的债务限额以内，政府债务还本付息及时上缴，隐性债务化解工作目前正在有序进行，力争年底化解率达到90%以上。（四）公务卡使用专项检查。根据《关于市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》《关于进一步加强公务卡推广使用工作的通知》文件精神，我局成立专项检查组，采取自查和随机抽查的方式，对全县30个行政事业单位公务卡办理及使用情况进行了专项检查对未启用公务卡的个别单位、查明原因、立行整改,通过检查，不仅深化国库集中支付制度改革，加强财政监督管理，提高财政资金使用效率，规范各预算单位公务卡消费行为，还提高公务卡消费透明度和推行货币电子化，减少现金流通，降低行政成本。（五）粮食购销领域专项整治工作。按照涉粮资金“谁使用、谁负责，谁主管，谁监管”的原则，抓住涉粮购销企业和主管单位履行资金使用主体责任和监管责任这一主线，突出检查工作重点，确保涉粮资金保障到位，使用合规。一是落实财政资金监督监管责任。二是实行部门联动，强化治理效果。积极与涉粮企业主管单位沟通共享机制，开展专项治理，形成监督合力。通过设置举报箱，公布举报电话，发挥信访主渠道作用，广泛收集问题线索，充分接受群众监督。三是完善制度约束机制，加大管理力度。以涉粮购销企业制度建设为重点，督促涉粮企业和主管单位细化工作措施，建立健全预防机制，注重从制度层面规范各项工作措施，确保制度约束长效执行推进，杜绝问题发生。（六）衔接推进乡村振兴补助资金违法违规问题政治工作。一是加大业务培训和监督检查力度。今年培训财政衔接资金使用单位两次，从资金管理办法、资金使用绩效等方面培训提高资金使用能力；结合上级专项检查要求，组织农业、乡村振兴部门开展资金使用监督检查两次，不断规范项目实施和档案资料管理。二是加强项目绩效管理。严格按照财政衔接资金绩效管理要求，落实绩效“四表一报告”管理要求，做的项目申报有目标、有审核，实施过程有监控，实施结果有评价。三是资金及时全额拨付。今年各级安排财政衔接资金11129.85万元，全部下达项目单位，做到不挤占、不挪用，台账清晰备查。（七）国有资产处置管理问题整治情况。一是严管资产处置审批。按照《行政事业性国有资产管理条例》，明确资产处置范围、方式、原则和资产处置审批手续、权限、程序，对车辆等重大资产实行集中公开处置。二是严管资产处置交易。对公开处置的资产，一律委托第三方中介机构按照规定程序进行评估，尤其对房屋、车辆等重点资产项目，组织相关责任单位对评估结果进行评审，进一步提升资产评估质效。三是严管资产处置收入。严格按照政府非税收入管理规定，国有资产处置收入实行“收支两条线”管理。截止10月底，宜君县行政事业单位固定资产处置共计33笔，金额349万元元；上缴资产处置收益、残值共计7.8万元。四是严管资产处置核销。全县各级行事业单位在国有资产处置后及时根据有效凭证调整好账务，确保国有资产账实相符、账账相符、账卡相符，实现国有资产动态化监管。五是严肃资产处置纪律。全县各级行政事业单位对本单位资产的真实性、全面性负责，资产处置要素必须齐全、处置决策程序必须合规、处置流程必须公开透明。擅自处置国有资产并造成国有资产损失或其他严重后果的，对相关责任人按照程序向有关部门提供追究线索。取得主要社会经济效益一是通过开展财经纪律专项整治工作，实现“一二四五”工作成效：“一个坚定”坚定全体财政干部严肃财经纪律，维护财经秩序，健全财会监督机制的理想信念；“两项提升”提升全体财政干部政治素养和业务能力、提升全体财政干部的服务群众水平；“四个增强”增强全体财政干部扎实苦干精神、团结奋进精神、勇于担当精神、干事创业精神；“五个显著”学习成效显著，作风成效显著，内控执行成效显著，监督检查成效显著，业务工作成效显著；有效防控财政业务及管理中存在的各类风险，提高财政管理水平，确保财政资金安全高效运行。二是通过减税降费政策落实问题整治工作。梳理归集相关财政涉企优惠政策。加力落实助企纾困政策。今年以来，入企调研减税降费政策落实情况2次，1116户企业共享受优惠政策减免税费873万元，财政奖补45万元。通过收费部门的自查和我局3次集中到交通、物流、水电气暖、金融、行业协会、商会等14个收费领域实地查看，共涉及收费资金7383万元，均未发现涉企违规乱收费现象。存在的问题今年以来，我县财政监督检查工作稳中求进，取得了一定成效，但还存在部分短板弱项，与上级财政部门要求和群众期盼还有一定差距：一是我县财政收入增收基础不牢固，税源结构相对单一，主要依靠能源等传统产业，增收后劲不足，造成财政收入稳增长的难度较大。二是财会监督政策宣传工作还不到位，一些党员干部对财会监督工作的认识还不够深刻。四、改进措施一是建议县财政局进一步加强督促检查指导，在推进财会监督工作方面提供学习培训机会。二是建议纪检监察监督和财会监督在信息沟通、线索移交、措施配合能做到成果共享、在遇到具体问题能够及时原因分析。三是建议把财政监督检查工作与财政业务管理工作紧密联系在一起，实行事前预警、事中监督、事后检查的工作机制，全面提高财政资金管理使用的安全性、规范性、有效性。五、2024年度工作计划（一）加强宣传、不断提高思想认识。一是利用会议、电子媒体、集会加大宣传力度；二是统筹兼顾提升专项检查的水平、加大通报力度，充分发挥检查结果运用整改的震慑作用；三是组织好检查结果反溃的方式方法。（二）强化约束，持续加强财政保障。一是建立节约型财政保障机制，全面贯彻“零基预算”，持续压减非重点、非刚性、非必需资金，严格控制一般性支出，进一步压减行政经费，精准加强“三保”保障和乡村振兴、产业发展及城市更新等重点支出。二是从紧有序安排支出。统筹财力，优化支出结构，集中财力办大事、握紧拳头保重点，财政政策和资金紧跟县委县政府各项重点工作部署的落实。三是强化预算刚性约束。坚持“先预算、后支出，无预算、不支出”的原则，严控新增项目支出，不断推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。四是扎实落实稳经济一揽子政策，持续做好税费减免、资金支持、贷款贴息等措施，促进政策落实见效，真正惠企利民。（三）强化管理，持续增强风险防范。一是妥善处理好“稳增长”和“防风险”的关系，牢固树立全局、长远和过“紧日子”的思想观念，规范举债行为，将债务规模控制在上级核批的限额以内。二是加强沟通，提前谋划新增债券项目储备，做好债券资金申报工作，同时在确保债务风险可控的前提下，用好用足用活政府债券额度，充分发挥债券资金效益，服务全县重点项目建设。三是有序化解存量债务。坚持“谁举债、谁负责”原则，落实政府债务风险防控主体责任，加强偿债资金安排和多渠道筹措资金，稳妥化解债务存量。 | |
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