铜川市印台区财政监督检查大队
发布时间：
2023-03-31 11:39
| 单位名称 | 铜川市印台区财政监督检查大队 | |
| 宗旨和业务范围 | 负责对全区财政资金的使用情况和会计信息质量情况进行监督检查 | |
| 住所 | 铜川市印台区顺金南路53号 | |
| 法定代表人 | 张宏娟 | |
| 开办资金 | 15.89万元 | |
| 经济来源 | 全额拨款 | |
| 举办单位 | 铜川市印台区财政局 | |
| 资产损益情况 | ||
| 年初数（万元） | 年末数（万元） | |
| 4.5万元 | 3.7万元 | |
| 网上名称 | 铜川市印台区财政监督检查大队.公益 | 从业人数 2 |
| 对《条例》和实施细则有关变更登记规定的执行情况 | 2022年能遵守国家有关法律法规和《事业单位登记管理暂行条例》及其《实施细则》的规定，按照宗旨和业务范围开展相关活动，没有涉及变更登记的事项，没有违法违规等情况。 | |
| 开展业务活动情况 | 2022年，印台区财政监督检查大队认真贯彻区委区政府的工作部署，在局党组的正确领导下、在市局业务主管部门的指导下，紧紧围绕全区社会经济发展目标和财政监督检查工作重点，从健全制度、促进监管入手，切实加强财政监督工作，充分发挥财政监督职能，为维护财经秩序、规范财政管理、保障资金安全作出了一些成绩，现将2022年度财会监督工作及内控工作总结如下：一、财会监督工作情况（一）财会监督工作情况以及取得的主要成效一是开展内部监督检查工作，按照《铜川市印台区财政内部监督检查实施办法》，内部监督检查重点检查面不低于30%的要求，区财政监督检查大队根据2022年度财政监督检查工作计划，起草并印发《铜川市印台区财政局关于开展2022年度内部监督检查的通知》（铜印财发〔2022〕24号），着重对预算科、行政科、农财科、政府采购中心、农财中心，共5个单位的2021年度预算、财务、资产管理情况和内部控制情况进行了检查。检查工作从3月7日开始至4月29日结束，通过实地翻阅总账报表、明细账报表、记账凭证等会计资料，检查会计核算管理情况，形成工作底稿，底稿履行了被检查单位财务主管领导签字手续。针对科室及局属单位2021年度财务执行情况和内部控制制度建立及执行情况进行了逐一检查，对于存在的问题及时反馈，要求认真整改。二是开展财经秩序专项整治行动工作，根据铜川市财政局《关于开展财经秩序专项整治行动的通知》（铜财办〔2022〕11号）文件要求，结合我区实际，印发了《铜川市印台区财政局关于开展财经秩序专项整治行动的通知》（铜印财发〔2022〕32号）《铜川市印台区财政局关于成立财经秩序专项整治行动工作领导小组的通知》（铜印财发〔2022〕33号），成立了领导小组及七个工作专班，此次专项行动聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、规范涉农资金管理等7项重点任务，重点整治2020年以来的违规问题。专项行动开展时间从3月到8月，针对全区63家一级预决算单位进行了全面检查，组织了两个复查组,按照覆盖面不低于30%的要求，分别对21家单位进行了重点抽查，通过听取汇报，查阅文件、会计资料以及财政云一体化系统数据等方式复查。检查结果形成工作底稿，底稿履行了被检查单位财务主管领导签字手续，并要求认真整改。三是配合农财科开展涉农资金专项检查及绩效评价工作。按照（铜印财发〔2022〕47号）文件要求，监督检查大队配合财政局农财科、区乡村振兴局在全区开展2022年涉农（衔接）资金专项检查及衔接资金重点绩效评价工作，明确检查范围和对象，明确检查方式、时间和内容，采取重点检查和随机抽查相结合，分别由区纪委监委、区乡村振兴局、区财政局（财政监督检查大队、预算绩效评审中心、农村财务管理指导中心）工作人员组成，通过检阅资料、实地核查项目等方式进行检查。四是开展预决算公开专项检查工作及地方预决算公开情况系统填报工作。主要采取线上分工检查的方式，对各镇（街道）、区级部门（所属单位）2021年度地方预决算公开情况，依照统一公开时间、统一公开平台、统一公开内容、统一公开格式的要求，认真对照2021年度地方预决算公开情况开展自查和检查，在各预决算部门自查的基础上，组织相关业务人员对全区63家区级部门及77家所属单位，2020年度决算及2021年度预算公开的内容完整性、细化程度、及时性和公开方式等情况进行了多层次全面检查，对于存在问题现场督促整改。五是开展全区预算公开专项检查工作。采取线上分工交叉检查、线下重点抽查的方式，对各镇（街道）、区级部门2022年度预算公开情况，依照预算公开“四统一”，即时间统一、平台统一、内容统一、格式统一的要求，在各预算部门自查的基础上，组织相关业务人员对全区63家主管部门及77家所属单位2022年度预算公开的内容完整性、细化程度、及时性和公开方式等情况进行了多层次全面检查，对于存在问题现场督促整改。六是开展2022年“扫黑除恶”专项资金使用情况监督检查工作，主要采取查看账薄、会计凭证、翻阅档案、深入现场检查等方法进行检查。查看有关会计账簿凭证以及文件资料等，查阅各级财政部门下达政法扫黑除恶转移支付资金以及预算内扫黑除恶专项资金的文件或拨款凭证，掌握资金拨付情况，是否存在截留、挤占、挪用等问题，必要时延伸检查。七是开展了“三公”经费专项检查工作。根据局党组对“三公”经费专项检查工作进行全面安排，印发了“三公”经费专项检查工作方案，明确时间节点，细化工作任务，夯实工作责任，并针对重点任务扎实开展专项检查自查工作。涉及63家主管部门及77家所属单位，检查延伸至2019年度，存在问题：一是在检查中发现个别单位由于会计人员更新，对“三公”经费使用认识还不够清楚，需要进一步加强业务学习，加强对“三公”经费使用重要性的学习。二是由于“三公”经费要求只减不增，近几年，由于脱贫攻坚及其他工作任务比较重，有些单位的车辆运行需求得不到有效保障。八是开展了2022年度会计和评估监督检查工作，主要在医药卫生行业开展检查（区卫生健康局、区中医医院、区疾病预防控制中心三家单位），此项工作省厅组织了专项线上培训，通过查阅账表账薄和相关资料、实地走访等调查方式进行了检查。对于存在问题，要求相关单位必须在规定的期限内认真完成整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务的培训，并要求被检查单位今后严格执行法律法规和财经制度。检查现场对相关单位主管会计领导进行了遵纪守法教育，要求被查单位加强对财务人员的监督管理，注重会计人员的业务能力和综合素质的培养；严格执行国家的财经法规，要求被查单位资产购置、差旅费、公务接待费、会议费、培训费、临时出国（境）费用报销，必须严格执行相关文件的规定。二、加强内控制度执行，夯实内控工作责任（一）持续加强内控制度建设，打牢内控工作基础。各科室（单位）根据《铜川市印台区财政局内部控制基本制度（试行）》和八个专项内部控制办法，结合实际，与上级对口科室（单位）加强联系，完善各自内控操作规程。并结合“三定”规定和职责分工，完善业务流程，修订内控操作规程，对巡查、审计、检查问题易发频发以及内控防范等级提升的业务，作为高风险业务制定专门办法。（二）抓重点环节，推进内控执行。紧盯预算管理等核心业务和内控薄弱环节，聚焦财政权力运行关键节点，对有预算管理职能科室的内控制度要落实。对频繁出现的预算支出进度、绩效评价、专项资金分配管理等方面问题进行关注;对专项资金制度执行，特别是业务工作流程是否科学合理进行专项检査。（三）做好自查自改，排查风险隐患。对检查中发现业务领域存在较大风险隐患的问题，在全区范围内以自查的形式开展风险排查工作，重点排查核心业务制度不完善、业务操作规程不科学;重点岗位不设AB岗、多年不轮岗不休假;业务处理、对账不及时;债权债务不清、对外欠款长期不结算;各科室（单位）自査结束以后，要以书面报告向局内控办汇报风险排査情况，内控办专题向局内控委员会汇报。此项工作由内控办负责，各科室（单位）具体实施。（四）进一步加强专项资金管理。制定相应的专项资金管理办法，优化专项资金管理业务操作规程。由相关科室负责完成。（五）加强内控知识学习，推动内控业务建设。把内控工作作为党建工作、业务学习、廉政建设的重要内容常抓不懈。要同目前开展的“勤快严实精细廉”作风建设活动结合起来，加强作风建设，把知责于心、担责于身、履责于行体现到内控工作中，全力配合市局，完成我局内控工作。三、财会监督检查及内控建设存在的问题一是监督检查人员配备相对滞后。随着财政改革的不断深入，财政支出的结构不断调整，财政资金涉及的领域越来越多，资金量逐年增大，要适应财政工作新常态，财政监督工作任务必将逐年加重，现有检查力量相对不足。二是业务培训较少。近年来由于财政监督人员新旧交替及疫情等影响，业务学习及政策法律法规培训较少，影响了监督检查工作人员业务素质的提高。三是财政内控工作方面，内控制度需要随着财政和财会业务的改革进一步完善；内控制度的执行要进一步加强，不能流于形式；对业务单位的内控制度建设要进一步加强，有计划进行检查。四、下一步工作打算2023年，财政监督检查大队将按照目标任务，履职尽责，扎实开展财政监督检查各项工作任务。全面推进内部监督检查，配合财政局开展相关检查工作。按照《铜川市印台区财政内部监督检查实施办法》及财政监督检查大队职责，以内部监督检查重点检查面不低于30%的要求，继续开展内审工作，强化部门预算执行和资金管理。年内完成对部分科室、局属单位的内部监督检查工作，规范权力运行，确保财政资金安全。（二）全力实施会计评估监督检查。根据中、省会计监督统一部署和要求，全面实施会计监督检查。以规范检查程序，提高检查质量为重点，不断探索和创新检查工作方式；将会计监督检查工作日常化,与日常工作统筹安排;严格检查程序,坚持依法行政，规范执法；把被检查对象贯彻落实“八项规定”、执行财经纪律情况和财政资金安全效能作为会计监督的重要内容。（三）认真做好党建工作。切实抓好党风廉政建设工作，强化责任意识和程序意识，随时发现问题、及时解决问题，以严的标准要求、以严的措施管理、以严的纪律约束，使心有所畏、言有所戒、行有所止，严守党的政治纪律、组织纪律、财经纪律，依法、依规、依程序履职尽责。（四）进一步加强业务培训，加强财政监督和内控制度建设。 | |
| 相关资质认可或执业许可证明文件及有效期 | 无 | |
| 绩效和受奖惩及诉讼投诉情况 | 无 | |
| 接收捐赠资助及使用情况 | 无 | |